一位女演员被邀请去为另一个已经自杀死去的女演员配音，这对她来说是一次非常重要的机会但是慢慢地，她的个性跟死去的女演员的个性开始融合起来，分不清真实和幻想~~...

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奥古斯与雷利刚好旅行到爱尔兰的乡村做嘉年华会的余兴表演，同时也认识了一位老水手富翁就在送老水手回到他的城堡时，他将航海生涯中最值得骄傲的战利品秀给俩人看－一条真实的、活生生的美人鱼！贪图名誉与金钱的他们，暗地将人鱼偷出来，并准备送往美国一圆发财梦。不过在航程中，他们才发现这条人鱼背后暗藏杀机，正如同她极艳美貌一般那样惊恐骇人......