唐氏症患者小維，誤以為援交女孩小藍如同他最愛的繪本主角一樣，是從海裡出現的美人魚，對小藍產生了特殊的情愫，在因緣際會下兩個截然不同的生命有了交集，互相守護關心的溫暖故事...

25歲排灣族男孩阿莉芙（舞炯恩．加以法利得），在台北任職髮型設計師，在變性夢想與繼承頭目之間掙扎，室友兼同事佩貞（趙逸嵐），是T，也是他最好的朋友變性人Sherry（陳竹昇），經營Drag Queen變裝酒吧，多年來對水電工老吳（吳朋奉）一直有情愫，無微不致的體貼照顧他，但老吳始終只當她是哥們。公務員正哲（鄭人碩），生活枯燥，一次偶然到酒吧代班，變裝意外成了他抒壓的唯一管道，瞞著交往多年的鋼琴老師...

俗女养成记...

小电视荧幕放映佛像工厂头家的宾士行车记录器，因陷底层、游走边缘的人，仅有的一趟板凳公路电影小确幸，却倒霉卷入政商黑箱与色欲暗房的谋杀案卖药电台色情广播剧、令人惊异的场面调度和影音部署、中岛长雄的异色摄影，让人发笑的荒谬，导向令人战栗的荒凉。纪录片导演黄信尧首部剧情长片，神佛总动员，巧妙结合《白烂白目》与《黑色喜剧》，台客大叔版本的贾木许加上希区柯克，尖锐曝光台湾乡镇的灰暗地带。...